WSTĘPNE WYBRANE SKONSOLIDOWANE WYNIKI FINANSOWE ZA DZIEWIĘĆ MIESIĘCY 2021 R.

Zarząd Polenergia S.A. z siedzibą w Warszawie („Emitent”) przekazuje do wiadomości publicznej wybrane wstępne, szacunkowe, skonsolidowane wyniki finansowe za dziewięć miesięcy 2021 r.

W okresie dziewięciu miesięcy zakończonych 30 września 2021 roku skorygowany wynik EBITDA Grupy Polenergia („Grupa”) wyniósł 282,3 mln zł i był wyższy o 81,5 mln zł w stosunku do wyniku w analogicznym okresie roku poprzedniego. Przyczynił się do tego głównie wyższy wynik w segmencie gazu i czystych paliw (wzrost o 89,3 mln zł) oraz w segmencie obrotu i sprzedaży (wzrost o 22,9 mln zł) w związku z realizacją procesu optymalizacji pracy Elektrociepłowni Nowa Sarzyna zgodnie z postanowieniami umowy o Świadczenie Usług Zarządzania Portfelem oraz Sprzedaży Energii Elektrycznej, Paliw Gazowych oraz Uprawnień do Emisji („SLA”). Wyższy wynik skompensowany został częściowo przez niższy wynik segmentu lądowych farm wiatrowych (spadek o 29,1 mln zł) spowodowany niższym poziomem produkcji wynikającym z niższej wietrzności.

W okresie trzech kwartałów 2021 roku skorygowany zysk netto Grupy wyniósł 148,8 mln zł, co stanowi wzrost w stosunku do wyniku w analogicznym okresie roku ubiegłego o 62,9 mln zł.

Skorygowany wynik EBITDA w trzecim kwartale 2021 roku wyniósł 95,1 mln zł i był wyższy o 42,0 mln zł w stosunku do wyniku w analogicznym okresie roku poprzedniego. Przyczynił się do tego głównie wyższy wynik w segmencie gazu i czystych paliw (o 33,9 mln zł) oraz w segmencie obrotu i sprzedaży (o 4,5 mln zł) w związku realizacją procesu optymalizacji pracy ENS zgodnie z postanowieniami umowy SLA.

W trzecim kwartale 2021 roku skorygowany zysk netto Grupy wyniósł 53,7 mln zł, co stanowi wzrost w stosunku do wyniku w analogicznym okresie roku ubiegłego o 36,8 mln zł.

Istotnym czynnikiem mającym wpływ na wyniki pierwszych trzech kwartałów 2021 r. i 3 kwartału 2021 r. był proces „odwracania” transakcji terminowych zabezpieczających produkcję i sprzedaż ENS w 3 i 4 kwartale 2021 r. oraz w 2022 r. w ramach procesu optymalizacji pracy tej elektrociepłowni. Zmiany poziomu marżowości wynikające ze zmian poziomów cen energii elektrycznej, gazu i uprawnień do emisji CO2 związanych z produkcją energii elektrycznej w ENS tzw. Clean Spark Spread („CSS”) pozwoliły na podjęcie decyzji o ograniczeniu planowanej produkcji i zamknięciu pozycji na rynku terminowym dla ww. okresów.

Wycena odpowiednich instrumentów finansowych związanych z powyższymi transakcjami zgodnie z MSSF 9 oznacza rozpoznanie w wyniku 3 kwartału 2021 r. na poziomie Grupy: (i) wyniku na przewidywanej produkcji ENS dla ww. przyszłych okresów, których dotyczyły zawarte transakcje, tj. 7,5 mln zł (narastająco: 18,7 mln zł) – jest to przesunięcie czasowe, oraz (ii) wpływu dodatkowych optymalizacji oraz zmian CSS w wysokości 22,5 mln zł (narastająco: 45,8 mln zł). Wpływ wyceny tych transakcji na wynik EBITDA w trzecim kwartale 2021 r. został zaprezentowany w segmencie obrotu i sprzedaży w kwocie 9,2 mln zł (narastająco: 17,9 mln zł), oraz w segmencie gazu i czystych paliw w kwocie 20,7 mln zł (narastająco: 46,6 mln zł).

Efekt realizacji transakcji dotyczący 3 kwartału 2021 r., których wycena została rozpoznana w sprawozdaniu finansowym za pierwsze półroczne 2021 r. został ujęty w wyniku zrealizowanym w kwocie 17,1 mln zł pomniejszając wartość wyceny na 30 września 2021 r.

Prezentowane wielkości mają charakter szacunkowy i mogą ulec zmianie. Ostateczne wyniki zostaną szczegółowo przedstawione w skonsolidowanym raporcie kwartalnym Grupy Kapitałowej Polenergia S.A. za 3 kwartał 2021 r., którego publikację zaplanowano na 23 listopada 2021 r.

podstawa prawna: art. 17 ust. 1 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 596/2014 w sprawie nadużyć na rynku oraz uchylającego dyrektywę 2003/6/WE Parlamentu Europejskiego i Rady i dyrektywy Komisji 2003/124/WE, 2003/125/WE i 2004/72/WE (Dz. U. UE. L. z 2014 r. Nr 173, str. 1)